ESG-Strategie: Fintechs und die regulatorischen Veränderungen in Europa
Warum Fintechs eine passende ESG-Strategie anstreben sollten und wie sie davon profitieren können. Regulatorischer Stand: Ende 2023
In der heutigen schnelllebigen Geschäftswelt haben sich Umwelt-, Sozial- und Governance-Strategien (ESG) als entscheidender Schwerpunkt für Unternehmen in verschiedenen Branchen etabliert. Fintech-Unternehmen, mit ihren innovativen Geschäftsmodellen und dem inhärenten Engagement für Nachhaltigkeit, sind besonders gut aufgestellt, um ESG-Strategien zu verfolgen.
Während der vorgeschlagene Regelentwurf der SEC hauptsächlich US-Unternehmen betrifft, setzt er einen Präzedenzfall für globale ESG-Berichtsstandards. Europäische Regulierungsbehörden haben sich aktiv für die Förderung von Nachhaltigkeitsberichten eingesetzt, u. a. durch Initiativen wie die EU-Verordnung über nachhaltige Finanzwirtschaftliche Offenlegung (SFDR) und die EU-Taxonomieverordnung.
Die regulatorische Landschaft in Europa
Jüngste regulatorische Veränderungen in Europa haben die Bedeutung von ESG-Strategien für Unternehmen, die in der Region tätig sind, erhöht. Eine bemerkenswerte Entwicklung ist der vorgeschlagene Regelentwurf der Securities and Exchange Commission (SEC) zur Klimaberichterstattung, der im März 2022 angekündigt wurde. Diese Regel zielt darauf ab, die klimabezogenen Offenlegungen von börsennotierten Unternehmen zu verbessern und zu standardisieren, um konsistente und transparente Berichtspflichten für Emittenten sicherzustellen.
Während der vorgeschlagene Regelentwurf der SEC hauptsächlich US-Unternehmen betrifft, setzt er einen Präzedenzfall für globale ESG-Berichtsstandards. Europäische Regulierungsbehörden haben sich aktiv für die Förderung von Nachhaltigkeitsberichten eingesetzt, u. a. durch Initiativen wie die EU-Verordnung über nachhaltige Finanzwirtschaftliche Offenlegung (SFDR) und die EU-Taxonomieverordnung. Diese Vorschriften verlangen von Finanzinstituten, einschließlich Fintechs, ihre ESG-Praktiken offenzulegen und Investitionen auf der Grundlage ihrer Umweltverträglichkeit zu klassifizieren.
Warum Fintechs formale ESG-Strategien umsetzen sollten
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Entsprechung der Erwartungen der Stakeholder: Fintech-Unternehmen haben zunehmend umwelt- und sozialbewusste Stakeholder, einschließlich Verbraucher, Investoren und Mitarbeiter. Diese Stakeholder erwarten von Fintechs nicht nur Innovation, sondern auch eine Führungsrolle bei der Bewältigung von Umwelt- und Sozialfragen. Formale ESG-Strategien zeigen ein Engagement für positive Veränderungen und entsprechen den Erwartungen der Stakeholder.
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Anziehung von Investitionen: Investoren investieren Billionen von Dollar in ESG-mandatierte Vermögenswerte. Durch die Annahme formaler ESG-Strategien können Fintechs Kapital von Investoren anziehen, die Unternehmen unterstützen möchten, die Umwelt- und Sozialauswirkungen priorisieren. Dies hilft Fintechs auch, sich in der wettbewerbsintensiven Landschaft hervorzuheben.
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Verbraucherpräferenzen: Verbraucher treffen Entscheidungen auf Grundlage der ESG-Verpflichtungen eines Unternehmens. Fintechs mit formalen ESG-Strategien können durch transparente Darstellung ihrer Auswirkungen auf Nachhaltigkeit, Klimawandel, Vielfalt und finanzielle Inklusion Vertrauen und Loyalität aufbauen.
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Mitarbeitergewinnung und -bindung: Mitarbeiter suchen Unternehmen, die mit ihren Werten übereinstimmen. Fintechs mit formalen ESG-Strategien können Talent effektiver anziehen und halten, insbesondere da ESG-Fähigkeiten immer wertvoller werden.
Veränderung der Demografie formt die ESG-Landschaft
Die finanziellen Vorteile der frühzeitigen ESG-Adoption
Forschungen zeigen eine positive Beziehung zwischen ESG-Leistung und finanzieller Performance auf. Unternehmen, die ESG-Strategien auf Unternehmensebene integrieren, erleben oft Verbesserungen bei Kennzahlen wie Eigenkapitalrendite (ROE) und Gesamtkapitalrendite (ROA). Darüber hinaus hat sich gezeigt, dass ESG-Strategien, die sich auf materielle Aspekte konzentrieren, Strategien übertreffen, die sich auf immaterielle ESG-Themen konzentrieren oder überhaupt keinen ESG-Fokus haben. Die Demonstration konkreter ESG-Verpflichtungen kann Investoren und Verbraucher anziehen und die finanzielle Performance eines Fintech-Unternehmens stärken.
Bewältigung von Herausforderungen bei der Integration von ESG
Obwohl es klare Vorteile gibt, ESG-Strategien zu verfolgen, könnten Führungskräfte im Fintech-Bereich Bedenken hinsichtlich der damit verbundenen Kosten, des wahrgenommenen Werts für Fintechs mit inhärent ESG-fokussierten Geschäftsmodellen und der Verwirrung bezüglich ESG-Standards und -Rahmenbedingungen haben. Allerdings vereinfachen sich die Prozesse durch die Weiterentwicklung der ESG-Governance und die Konsolidierung von Standards durch globale Organisationen. Die Vorteile einer frühzeitigen ESG-Adoption überwiegen oft diese Herausforderungen, insbesondere da Stakeholder zunehmend Transparenz und Rechenschaftspflicht einfordern. *
Conclusion
Fintech-Unternehmen stehen an einem entscheidenden Moment, an dem die Annahme formaler ESG-Strategien nicht nur mit ihren Kernwerten übereinstimmt, sondern auch entscheidend ist, um Stakeholder-Erwartungen und regulatorische Anforderungen in Europa zu erfüllen. Die Vorteile einer frühzeitigen ESG-Adoption, von der Anziehung von Investitionen bis zur Verbesserung der finanziellen Performance, machen es für Fintechs zu einer strategischen Notwendigkeit. Da sich die ESG-Landschaft weiterentwickelt, dürften Fintechs, die in der ESG-Integration führend sind, in einer Zukunft, in der Nachhaltigkeit und sozialer Einfluss für den Erfolg unerlässlich sind, florieren.
Auszug - Internationale Standards für ESG-Berichterstattung
- CDSB - Climate Disclosure Standards Board
- ESRS - European Sustainability Reporting Standard
- GRESB - Global ESG Benchmark for Real Assets
- GRI - Global Reporting Initiative
- SASB - Value Reporting Foundation
- SBTi - Science Based Targets initiative
- TCFD - Task Force on Climate-related Financial Disclosures
- UN Global Compact
- UN PRI - Six Principles for Responsible Investment
- UN SDG - United Nations Sustainable Development Goals
- World Economic Forum (WEF) Stakeholder Capitalism Metrics
*Quellen
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